Informácie o prístupe spoločnosti BROKER SERVICE GROUP Slovakia a s. k udržateľnosti v oblasti finančných služieb
Nezohľadňovanie (hlavných) nepriaznivých vplyvov poistného / investičného poradenstva na faktory udržateľnosti
Úvod:
Spoločnosť BROKER SERVICE GROUP Slovakia a.s, so sídlom Jarabinková 2C, 821 09 Bratislava, IČO: 50 353 497, zapísaná v Obchodnom registri Mestského súdu Bratislava III, oddiel: Sa, vložka č.: 6408/B, DIČ: 2120300512, IČ DPH: 2120300512 (ďalej aj ako „BSG“) informuje o prístupe BSG k otázkam udržateľnosti v oblasti finančných služieb v súlade s NARIADENÍM EURÓPSKEHO PARLAMENTU A RADY (EÚ) 2019/2088 z 27. novembra 2019 o zverejňovaní informácií o udržateľnosti v sektore finančných služieb (ďalej len “Nariadenie SFDR”), ktoré sa uplatňuje od 10. marca 2021.
Právny základ:
V zmysle článku 3 odseku 2 Nariadenia SFDR finanční agenti na svojich webových sídlach uverejnia informácie o svojich politikách v súvislosti so začlenením rizík ohrozujúcich udržateľnosť do svojho investičného alebo poistného poradenstva. V zmysle článku 4 odseku 5 Nariadenia SFDR finanční agenti uverejnia a zachovajú na svojich webových sídlach: a) informáciu o tom, či s náležitým ohľadom na svoju veľkosť, povahu a rozsah svojich činností, ako aj typy finančných produktov, v súvislosti s ktorými poskytujú poradenstvo, zohľadňujú pri svojom investičnom alebo poistnom poradenstve hlavné nepriaznivé vplyvy na faktory udržateľnosti, alebo b) informáciu o tom, prečo pri svojom investičnom alebo poistnom poradenstve nezohľadňujú nepriaznivé vplyvy investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti, a prípadne aj informáciu o tom, či a kedy majú v úmysle takéto nepriaznivé vplyvy zohľadňovať.
Výklad niektorých pojmov:
„ESG“ označuje environmentálne kritéria (Enviromental), sociálne kritéria (Social) a kritéria riadenia a správy (Governance) pri investičných rozhodnutiach. Environmentálne kritéria týkajúce sa otázok životného prostredia sú identifikované na posúdenie potenciálnych dopadov na životné prostredie (vrátane ovzdušia, vody, zmien klímy, odpadového hospodárstva atď.). Sociálne kritéria zahŕňajú otázky týkajúce sa bezpečnosti a ochrany zdravia pri práci, dodržiavania pracovnoprávnych predpisov a všeobecných pracovných podmienok, ako aj dodržiavania základných ľudských práv. Kritéria týkajúce sa riadenia a správy sa zameriavajú na kultúru a spôsob riadenia spoločností, zásady odmeňovania manažérov, zloženie predstavenstva, kontrolné postupy, dodržiavanie legislatívy a etických noriem, postupy na zamedzovanie podvodov, legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu a minimalizáciu konfliktu záujmov.
„faktory udržateľnosti“ sú environmentálne, sociálne alebo zamestnanecké záležitosti, dodržiavanie ľudských práv, a boj proti korupcii a úplatkárstvu.
„riziko ohrozujúce udržateľnosť“ je environmentálna alebo sociálna udalosť alebo stav alebo udalosť alebo stav v oblasti riadenia a správy, ktoré by mohli mať skutočný alebo potenciálny zásadný negatívny vplyv na hodnotu investície.
„udržateľná investícia“ je investícia do hospodárskej činnosti, ktorá prispieva k environmentálnemu cieľu meraná napríklad prostredníctvom kľúčových ukazovateľov účinnosti využívania energie, energie z obnoviteľných zdrojov, surovín, vody a pôdy, ukazovateľov produkcie odpadu a emisií skleníkových plynov a ukazovateľov vplyvu na biodiverzitu a ukazovateľov obehového hospodárstva, alebo investícia do hospodárskej činnosti, ktorá prispieva k sociálnemu cieľu, najmä investícia, ktorá prispieva k riešeniu nerovnosti, alebo investícia, ktorá podporuje sociálnu súdržnosť, sociálne začlenenie a pracovnoprávne vzťahy, alebo investícia do ľudského kapitálu, či do ekonomicky alebo sociálne znevýhodnených komunít a za predpokladu, že sa takýmito investíciami výrazne nenaruší žiaden z uvedených cieľov, a spoločnosti, do ktorých sa investovalo, dodržiavajú postupy dobrej správy, najmä pokiaľ ide o zdravé štruktúry riadenia, zamestnanecké vzťahy, odmeňovanie zamestnancov a plnenie daňových povinností.
Investičné poradenstvo:
Napriek tomu, že pri poskytovaní investičného poradenstva BSG zisťuje preferencie klienta v oblasti udržateľnosti a teda jeho možný záujem investovať do produktov zohľadňujúcich faktory ESG, nemožno hovoriť o vlastnej stratégií týkajúcej sa začlenenia rizík ohrozujúcich udržateľnosť. Hlavnými dôvodmi sú, že od finančných inštitúcií (resp. tvorcov finančných produktov), ktorých finančné produkty distribuujeme, nedisponujeme komplexnými informáciami o zohľadňovaní hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti vo vzťahu k týmto produktom (resp. finančným nástrojom), ako aj skutočnosť, že väčšina týchto finančných inštitúcií ani nemá v ponuke finančné produkty (resp. finančné nástroje) zohľadňujúce faktory ESG. Podriadený finančný agent BSG pri analýze potrieb klienta zisťuje síce klientove preferencie investovať / neinvestovať do „ESG produktu“, avšak z objektívnych príčin vie klientovi ponúknuť len veľmi úzky okruh „ESG produktov“. Podriadený finančný agent BSG teda vo svojom odporúčaní vhodného riešenia pre klienta zohľadňuje klientove preferencie z hľadiska udržateľnosti, avšak len do tej miery, do akej zhromaždené informácie od finančných inštitúcií (tvorcov finančného produktu) umožňujú klasifikáciu finančného produktu na základe faktorov udržateľnosti. Pokiaľ má klient špecifické požiadavky na finančný nástroj, ktorý má mať presne stanovaný, v percentuálnej miere vyjadrený cieľ podporovať či už environmentálne, alebo sociálne kritéria alebo aspekty prospešného riadenia a správy a takýto produkt BSG nedistribuuje, podriadený finančný agent neodporučí klientovi ako pre neho vhodný žiaden finančný produkt. Napriek snahe BSG ponúknuť klientovi aj udržateľné investície, vzhľadom na nedostatočnú ponuku takýchto investícií u našich spolupracujúcich finančných inštitúcií nie je možné, aby BSG vytvárala plnohodnotnú politiku v súvislosti so začlenením rizík ohrozujúcich udržateľnosť do svojho investičného poradenstva.
Preto BSG v súlade s článkom 13 DELEGOVANÉHO NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/1288 vyhlasuje, že nezohľadňuje hlavné nepriaznivé vplyvy investičného poradenstva na faktory udržateľnosti. Zároveň si BSG dalo za cieľ pravidelne dvakrát za kalendárny rok prehodnocovať možnosti implementácie vlastnej politiky týkajúcej sa začleňovania rizík ohrozujúcich udržateľnosť, a to na základe údajoch získaných o finančných produktoch (resp. finančných nástrojoch) od spolupracujúcich finančných inštitúcií (resp. tvorcov finančných nástrojov). Akonáhle bude BSG disponovať komplexnými informáciami a širším portfóliom udržateľných investícií, „ESG produktov“, BSG začne zohľadňovať hlavné nepriaznivé vplyvy na faktory udržateľnosti pri poskytovaní investičného poradenstva.
Investičné produkty založené na poistení (IBIP) a dôchodkové produkty (DDS a SDS):
Napriek tomu, že pri poskytovaní poistného poradenstva a finančnom sprostredkovaní dôchodkových produktov BSG zisťuje preferencie klienta v oblasti udržateľnosti a teda jeho možný záujem investovať do produktov zohľadňujúcich faktory ESG, nemožno hovoriť o vlastnej stratégií týkajúcej sa začlenenia rizík ohrozujúcich udržateľnosť. Hlavnými dôvodmi sú, že od finančných inštitúcií (resp. tvorcov finančných produktov), ktorých finančné produkty distribuujeme, nedisponujeme komplexnými informáciami o zohľadňovaní hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti vo vzťahu k týmto produktom (resp. finančným nástrojom), ako aj skutočnosť, že väčšina týchto finančných inštitúcií ani nemá v ponuke finančné produkty (resp. finančné nástroje) zohľadňujúce faktory ESG. Podriadený finančný agent BSG pri analýze potrieb klienta zisťuje síce klientove preferencie investovať / neinvestovať do „ESG produktu“, avšak z objektívnych príčin vie klientovi ponúknuť len veľmi úzky okruh „ESG produktov“. Podriadený finančný agent BSG teda vo svojom odporúčaní vhodného riešenia pre klienta zohľadňuje klientove preferencie z hľadiska udržateľnosti, avšak len do tej miery, do akej zhromaždené informácie od finančných inštitúcií (tvorcov finančného produktu) umožňujú klasifikáciu finančného produktu na základe faktorov udržateľnosti. Napriek snahe BSG ponúknuť klientovi aj udržateľné investície, vzhľadom na nedostatočnú ponuku takýchto investícií u našich spolupracujúcich finančných inštitúcií nie možné, aby BSG vytvárala plnohodnotnú politiku v súvislosti so začlenením rizík ohrozujúcich udržateľnosť do svojho poistného poradenstva.
Preto BSG v súlade s článkom 13 DELEGOVANÉHO NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2022/1288 vyhlasuje, že nezohľadňuje nepriaznivé vplyvy poistného poradenstva na faktory udržateľnosti. Zároveň si BSG dalo za cieľ pravidelne dvakrát za kalendárny rok prehodnocovať možnosti implementácie vlastnej politiky týkajúcej sa začleňovania rizík ohrozujúcich udržateľnosť, a to na základe údajoch získaných o finančných produktoch (resp. finančných nástrojoch) od spolupracujúcich finančných inštitúcií (resp. tvorcov finančných nástrojov). Akonáhle bude BSG disponovať komplexnými informáciami a širším portfóliom udržateľných investícií, „ESG produktov“, BSG začne zohľadňovať nepriaznivé vplyvy na faktory udržateľnosti pri poskytovaní poistného poradenstva ako aj pri finančnom sprostredkovaní dôchodkových produktov.
Zásady odmeňovania:
Na výšku odmeny BSG, jej podriadených finančných agentov, alebo zamestnancov vykonávajúcich finančné sprostredkovanie za finančné sprostredkovanie, resp. investičné poradenstvo nemajú vplyv riziká týkajúce sa udržateľnosti. Zásady odmeňovania sú nastavené tak, aby nedochádzalo k vzniku konfliktu záujmov, a aby sa konalo v súlade s odbornou starostlivosťou a v prospech klienta. Ak si klient v rámci procesu analýzy potrieb a požiadaviek klienta zvolí preferenciu udržateľných investícií (ESG produktu), a takýto finančný produkt BSG vie klientovi ponúknuť, na výšku odmeny to nemá akýkoľvek vplyv a tá je v rovnakej výške, ako keby išlo finančný produkt, ktorý nezohľadňuje faktory udržateľnosti.
Záver:
Na základe posúdenia pravdepodobných vplyvov rizík ohrozujúcich udržateľnosť na výnosy distribuovaných finančných produktov dospelo BSG k záveru, že riziká ohrozujúce udržateľnosť nemajú v súčasnosti zásadnejší vplyv na výnosy distribuovaných finančných produktov, a to najmä v porovnaní s inými rizikami súvisiacimi s investovaním. Preto BSG považuje tieto riziká nerelevantné z hľadiska ich zohľadňovania v poistnom / investičnom poradenstve.